Belastingvrye spaarrekeninge verduidelik (2026/27)
’n Belastingvrye spaarrekening (BVS) is die eenvoudigste belastingvoordeel wat aan Suid-Afrikaners beskikbaar is. Binne die rekening betaal jy geen belasting op rente, dividende of kapitaalwins nie — nie nou nie, en nie wanneer jy onttrek nie. Daar is geen vorm om in te vul en niks om by SARS te eis nie; die vrystelling is ingebou.
Die reëls is kort, en die een wat mense seermaak, is die perk.
Die perke
- R46 000 per belastingjaar (vanaf 1 Maart 2026).
- R500 000 oor jou leeftyd.
Albei perke geld per persoon, nie per rekening nie. Jy mag rekeninge by verskeie verskaffers hou, maar jou bydraes oor almal saam tel teen dieselfde perk. Dit is presies waar mense per ongeluk oorskry.
Die 40%-boete
Bydraes bo die perk word teen 40% belas. Dit is nie ’n belasting op die groei nie — dit is ’n boete op die oortollige bydrae self, en dit vernietig die hele punt van die rekening. As jy R5 000 te veel inbetaal, kos daardie R5 000 jou R2 000.
Twee gewoontes vermy dit heeltemal: hou een rekening eerder as verskeie, en as jy ’n maandelikse debietorder gebruik, deel die jaarlikse perk deur twaalf eerder as om aan die einde van die jaar ’n groot bedrag by te voeg.
Onttrekkings herstel nie jou perk nie
Dit is die reël wat die meeste mense verras. As jy R46 000 inbetaal en dan R10 000 onttrek, het jy steeds jou volle jaarlikse perk vir daardie jaar gebruik — en die R10 000 tel steeds teen jou leeftydperk van R500 000. Onttrekte ruimte kom nooit terug nie.
’n BVS is dus ’n swak plek vir jou noodfonds. Hou noodgeld in ’n gewone spaar- of kennisgewingrekening waar jy dit vrylik kan in- en uitskuif, en gebruik die BVS vir geld wat jy wil laat groei.
Wat kan jy daarin hou?
Meer as net kontant. Die meeste platforms laat jou ETF’s, effektetrusts of ’n vaste-deposito-agtige produk binne die omhulsel hou. Dit maak saak, want die belastingvrystelling is meer werd hoe meer die belegging groei — kontant teen ’n lae koers verspil ’n kosbare omhulsel.
Vir ’n langtermyndoelwit is ’n laekoste-ETF gewoonlik die verstandigste kern; sien ons gids tot beleggingsplatforms. Vir die rekeninge self, vergelyk verskaffers in ons gids tot belastingvrye spaarrekeninge.
BVS teenoor uittree-annuïteit
Hulle is nie mededingers nie; hulle doen verskillende werk.
- ’n Uittree-annuïteit gee jou ’n aftrekking nou — bydraes is aftrekbaar tot 27,5% van jou inkomste, met ’n plafon van R430 000 per jaar — maar die geld is tot 55 vasgesluit en die inkomste daarna word belas.
- ’n BVS gee jou geen aftrekking nie, maar alles daarbinne groei belastingvry en jy kan enige tyd daarby uitkom.
Vir die meeste mense met ’n werkgewerspensioen is die volgorde: kry eers die volle werkgewersbydrae, vul dan die BVS, en gebruik dan ’n uittree-annuïteit vir verdere aftrekbare bydraes. Sien hoe die aftrekking werk in ons gids oor hoe inkomstebelasting werk.
Gereelde vrae
Hoeveel kan ek per jaar inbetaal?
R46 000 vanaf 1 Maart 2026, en R500 000 oor jou leeftyd. Albei perke geld per persoon oor al jou rekeninge saam.
Kan ek ’n BVS vir my kind oopmaak?
Ja, en die leeftydperk is die kind s’n — wat ’n aansienlike voorsprong gee. Onthou net dat bydraes wat jy namens hulle maak, teen húl perk tel, nie joune nie.
Wat gebeur as ek per ongeluk oorskry?
SARS hef 40% op die oortollige bydrae. Jy kan dit nie “terugtrek” om die boete te vermy nie — die onttrekking herstel nie jou perk nie. Hou daarom self rekord oor al jou rekeninge heen.
Moet ek dit op my belastingopgawe verklaar?
Jou verskaffer rapporteer bydraes aan SARS. Jy hoef nie ’n vrystelling te eis nie — maar gaan die syfers na, veral as jy meer as een rekening het.
Volgende stappe
Vergelyk rekeninge in ons gids tot belastingvrye spaargeld, en projekteer die groei met die spaarsakrekenaar.
